Aprimoramento de processo de due diligence de integridade como instrumento de controle de anticorrupção em empresa de telecomunicações
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Tipo
Dissertação
Data de publicação
2022-08-04
Periódico
Citações (Scopus)
Autores
Soares, Leonardo Tadeu
Orientador
Medeiros Júnior, Alberto de
Título da Revista
ISSN da Revista
Título de Volume
Membros da banca
Silva, Adilson Aderito da
Oliva, Fábio Lotti
Oliva, Fábio Lotti
Programa
Administração do Desenvolvimento de Negócios
Resumo
Assunto
Esta pesquisa aplicada retrata o aprimoramento do processo de Due Diligence de Integridade
na TIM S.A, empresa de Telecom, conduzido pela equipe Compliance e liderado pelo autor
deste relato.
Aplicação
Tem por finalidade desenvolver e aplicar um método para garantir a identificação e prevenção
do risco reputacional e indícios de corrupção na cadeia de suprimentos de maneira efetiva e
baseada em teorias e soluções robustas permitindo uma melhor tomada de decisão para as
medidas de controle de risco.
Impacto
Percorre o processo de Due Diligence de Integridade de forma a garantir a eficácia pretendida
pela legislação anticorrupção que é aplicável as empresas. Apresenta em destaque uma proposta que busca privilegiar o afastamento de custos de transações, recomendar medidas de
governança mais adequadas, a incorporação de tecnologia bem como a utilização de uma
solução de identificação de riscos para apoiar a tomada de decisão. Tem uma abrangência
transversal em todas as áreas da TIM que possuem relação com fornecedores na prestação de
serviços e fornecimentos de produtos. A presente pesquisa aplicada pode ser utilizada também como referencial teórico e prático para qualquer outra organização na implementação ou
melhoria do processo de Due Diligence de Integridade.
Inovação
Construído um artefato de TI para identificação de risco de integridade, que a partir de critérios objetivos, pesos e variáveis pré-programadas, possibilita classificar o risco reputacional
do fornecedor em baixo, médio e alto com objetivo de demonstrar o referido risco associado
ao terceiro. Diante a melhoria, o time de Compliance pode reduzir a manualidade do processo
(minimizando subjetividades), tornar mais ágil à análise bem como proporcionar uma tomada
de decisão mais segura para os cenários de risco. A proposta tem origem em teorias como
custo de transação e governança como base para a proposição de um instrumento de identificação de risco, contribuindo para agregar maior sustentabilidade nas relações entre empresa
e fornecedor, perenidade do negócio, bem como também atendendo a legislação de anticorrupção e melhores práticas de governança.
Complexidade
O autor é o executivo responsável pela área de Compliance na empresa que conduz o processo
de Due Diligence de Integridade, bem como o principal tomador de decisão, e utilizou informações de seu próprio perímetro de atuação, o que facilitou a captura dos dados relevantes.
Outras informações foram obtidas da literatura e dos dados institucionais da TIM que por ser
uma companhia de capital aberto, apresenta seus relatórios ao mercado a partir de seu portal
eletrônico na internet de relação com investidores. Em relação à pesquisa de campo, foi necessário o apoio da área de Suprimentos para o fornecimento dos dados de fornecedores.
Método
A pesquisa aplicada segue a metodologia para trabalhos práticos e aplicados proposta por
Marcondes, Miguel, Franklin e Perez (2017), que envolve a análise do contexto investigado,
o entendimento do problema, o diagnóstico e a elaboração da proposta de solução.
Descrição
Palavras-chave
governança , compliance , custo de transação , due diligence de integridade , gestão de riscos , melhoria de processos